TUhjnbcbe - 2025/2/9 18:14:00
我们都知道，《社会保险法》对于用人单位和在职人员是强制要求参加社保，而对于灵活就业人员则是坚持自愿参保原则。这样，自由职业者就有了主动权，可以选择参保缴费的起始时间。自由职业者有了选择的自由权，但是不见得人人都会权衡缴费时间的重要性。参加城镇职工基本养老保险，我们都知道最低缴费时间是15年。所以，有些人就认为“在退休前15年再开始缴费也不晚”。对于这种观点，如果是由于个人暂时经济困难，那还情有可原。但如果是从经济上划算角度考虑，则完全是一种错误的想法。其实，正确的观念和做法是，缴纳社会养老保险费的时间越早越好。第一，社保缴费时间。《社会保险法》对于基本养老金的缴费时间，是这样规定的——参加基本养老保险的个人，达到法定退休年龄时累计缴费满十五年的，按月领取基本养老金。参加基本养老保险的个人，达到法定退休年龄时累计缴费不足十五年的，可以缴费至满十五年，按月领取基本养老金；也可以转入新型农村社会养老保险或者城镇居民社会养老保险，按照国务院规定享受相应的养老保险待遇。对于基本医疗保险缴费时间的规定是——参加职工基本医疗保险的个人，达到法定退休年龄时累计缴费达到国家规定年限的，退休后不再缴纳基本医疗保险费，按照国家规定享受基本医疗保险待遇；未达到国家规定年限的，可以缴费至国家规定年限。这就是说，在达到国家退休年龄前缴费必须达到一定的时间，才可以享受相应的养老和医疗保险待遇。否则的话，如果缴费起始时间晚，有可能达到退休年龄缴费时间不够，从而无法享受保险待遇，只能延期缴费达到规定的时间，这就相当于是延迟退休了。第二，养老金的“长缴多得”原则。我国的基本养老保险实行“多缴多得、长缴多得”的激励机制。根据如下图所示的计算公式，只有提高缴费基数、延长缴费时间，才能提高统筹养老金（基础养老金）待遇水平。具体来讲，每延长缴费一年，就会相应提高统筹养老金一个百分点。在此，我们引入一个养老金替代率的概念，即退休基本养老金与退休时社会平均工资的比值。根据历史数据回测分析，如果按照社会平均工资基数缴费15年，养老金的替代率大约为22%。而如果一个正常的劳动者参保缴费35年时间，养老金的替代率则会达到45%左右。例如，某地年社平工资是元，一个参保缴费15年的人年退休，其养老金可能为元。假如参保人缴费时间达到35年，则年退休养老金就可能超过元（未考虑过渡性养老金）。第三，养老金与养老保险费之间的性价比关系。我们把养老保险缴费作为投入，把领取养老金视同收益，那么在收益和投入之间就存在一个性价比关系。下面，我们举三个人参保缴费例子。三个人同是在年满60岁退休，我们来看他们缴费和养老金数据的对比关系是怎样的。（1）~年缴费15年，缴纳养老保险费元，退休基本养老金元。（2）~年缴费15年，缴纳养老保险费元，退休基本养老金元。（3）~年缴费20年，缴纳养老保险费元，退休基本养老金元。我们对比以上数据，结论是非常明显的：养老保险缴费时间越早，退休养老金与养老保险缴费相比的性价比指标越高，也就是回本时间越短。通过以上三个例子的比较，不仅证明了早交更划算，同时也证明了“长缴多得”的基本原则。关于养老保险缴费的时间问题，其实普通劳动者在工作寿命以内都应该缴纳。只有把工作阶段收入的一部分投入社保，才有可能在将来退休后获得老有所养、病有所医的保障。而如果缴费水平低、缴费时间短，又或者因为对社保问题认识不到位而不参保不缴费，那将来的养老和医疗问题就不能单纯依靠社保了。